퇴직연금 수령, 일시금과 연금 중 무엇이 유리한가

받는 방법에 따라 세금이 달라진다

퇴직연금은 적립과 운용에만 관심이 쏠리기 쉽지만, 마지막 단계인 '수령 방법'도 결과를 크게 바꾼다. 크게 일시금으로 한 번에 받는 방법과, 연금 형태로 나눠 받는 방법이 있다. 두 방법은 세금과 노후 현금흐름에서 차이가 크다.

일시금으로 받으면 퇴직소득세가 한 번에 부과된다. 반면 연금으로 받으면 퇴직소득세가 일정 부분 경감되고, 운용을 이어가며 나눠 받을 수 있어 세부담과 노후 소득 측면에서 유리한 경우가 많다.

연금 수령의 장점

연금 수령의 이점은 두 가지다. 첫째, 세제 혜택이다. 일시금보다 세부담이 줄어드는 구조가 마련되어 있다. 둘째, 노후 현금흐름의 안정이다. 목돈을 한 번에 받으면 관리가 어렵고 소진 위험이 있지만, 연금은 정기적 소득으로 노후를 뒷받침한다. 오래 살수록 연금의 가치는 커진다.

선택의 기준

그렇다고 연금이 항상 정답은 아니다. 당장 큰 자금이 필요하거나(창업, 부채 상환 등), 스스로 운용해 더 높은 수익을 낼 자신이 있다면 일시금이 나을 수 있다. 핵심은 자금의 용도와 노후 계획, 세부담을 함께 따져 결정하는 것이다. 퇴직 직전에 급하게 정하기보다, 미리 수령 전략을 그려두면 세금과 노후 소득 모두에서 더 나은 선택을 할 수 있다. 구체적 세액은 개인 상황에 따라 다르므로 전문가 상담을 권한다.

본 글은 일반적인 정보 제공을 위한 것으로, 특정 상품 가입이나 투자·세무 의사결정을 권유하지 않습니다. 제도 내용은 입법·정책 진행에 따라 달라질 수 있으며, 구체적 사안은 전문가 상담으로 확인하시기 바랍니다.

최성윤 Ph.D. 컨설팅학 박사, 기업가치평가/가족기업승계/기업퇴직연금제도 문의 및 상담 arepos@gmail.com